Факторинг — что это простыми словами|Договор факторинга: пример

Сегодня мы поговорим о понятии факторинга – что это простыми словами, что оно из себя представляет, чем отличается от цессии или кредита, кому выгодно и какие у него есть разновидности. Особенно эта статья будет полезна владельцам малого бизнеса, которые ищут выгодные пути развития, устраивающие и клиентов, и саму компанию.

Факторинг – это комплекс финансовых услуг между покупателем и поставщиком, включающий переуступку денежного требования третьей стороне.

Звучит непонятно, не так ли? Попробуем объяснить простыми словами, что это такое - договор факторинга, но для начала выясним значение слова «factoring» с английского языка. Итак, перевод означает «посредничество», таким образом, сторона, именуемая фактором, иначе называется посредником.

Теперь объясним пример факторинга простыми словами – это договор между продавцом и покупателем, по условиям которого, первый получает оплату долга от третьей стороны (фактора), и, соответственно, к ней переходят права на задолженность второго.

Если вас интересует, что такое факторинг в банке, по сути, - это разновидность кредитования, но в корне отличающаяся от традиционного кредита. Чуть позже мы рассмотрим, чем факторинг отличается от кредита.

Простыми словами

Давайте объясним простыми словами, что это такое, услуги факторинга и приведем для этого пример из жизни.

Представьте себе, что вы поставщик и ваши покупатели просят отсрочку, рассрочку, или категорически отказываются вносить предоплату. Последнее возможно, если вы пытаетесь продать товар или услугу крупной компании, которая работает по своей собственной схеме расчетов и, ввиду своего масштаба, а значит и авторитета, отказывается выполнять условия мелкого поставщика. Ну, а вам нужны средства для финансирования текущей работы, и предоставить рассрочку или отсрочку вы не можете. Как поступить? Лишиться покупателей? Но в этом случае бизнесу «крышка».

Именно в такой ситуации и выручит факторинг, осуществляемый на договорной основе;
Простыми словами, вы идете в факторинговую компанию или в специализированный банковский отдел, занимающийся факторинговой деятельностью и заключаете с ними финансовый договор;
Договариваетесь со своим покупателем об отсрочке;
Передаете накладные фактору, оплачиваете ему комиссию (до 30% от суммы сделки);
Фактор закрывает долг покупателя (обычно в размере 90% от суммы, оставшиеся 10% вносятся по завершении расчетов с покупателем);
Клиент вносит оплату за товар уже факторинговой компании.

Если объяснить своими словами, факторинг – это операция по покупке заемщика, о которой последний, кстати, может и не знать. Это зависит от того, какую именно форму или разновидность факторинга вы использовали.

Разновидности

Открытый факторинг – это полностью прозрачная сделка, при которой все ее участники знают о присутствии фактора. Простыми словами, при этом варианте покупатель напрямую производит расчеты с посредником, а не с поставщиком.
Закрытый факторинг – это обратный вариант предыдущей формы, при котором клиент не знает о присутствии фактора и рассчитывается с поставщиком. Последний же передает деньги факторинговой компании. Такой вид еще называют скрытым факторингом.
Регрессный факторинг - это договор, при котором посредник имеет право потребовать у продавца свои деньги назад, в случае, если покупатель просрочил платежи.
Факторинг с регрессом, что это такое простыми словами- это услуга при которой фактор получает «страховку» от неуплаты.
Безрегрессный факторинг – это, соответственно, разновидность сделки, при которой фактор берет на себя все риски по вероятным уклонениям от оплаты. Нетрудно догадаться, что комиссия за такой договор намного выше, чем за предыдущий. Надеемся, вы поняли, что такое факторинг без права регресса и с регрессом, давайте продолжим дальше перечислять разновидности услуги.
Поговорим о реверсивном факторинге – что это такое и каковы его особенности. Если объяснять простыми словами, при таком варианте сделки в факторинговую фирму обращается не продавец, а покупатель. Он просит оплатить стоимость услуги/товара за него, и обязуется выплатить долг в рамках периода, оговоренного в контракте. Этот вариант (его также называют обратным) больше всех остальных напоминает традиционные кредитные отношения.
Выделяют внутренний и внешний (международный) вид. Международный факторинг - это деятельность, которая охватывает участников из разных стран. В рамках данного определения мы должны упомянуть про экспортный факторинг – ответвление международного, согласно которому разрешена отсрочка платежей фактору. Последний кредитует продавца под будущую выручку от экспорта его товаров.
Встречается широкий формат и узкий. В первом случае, помимо финансирования и отслеживания долговых обязательств, факторинговая компания осуществляет дополнительные услуги: бухгалтерский учет, страхование и т.д. Узкий формат, если говорить простыми словами, предполагает лишь основную задачу - переуступку долга третьей стороне.
Агентский факторинг – это разновидность факторинговых услуг, при которых поставщик выступает агентом фактора. Последний не осуществляет контроль за задолженностью дебитора, он лишь выдает деньги вначале сделки и отслеживает возмещение долга в процессе действия контракта. Покупатель вносит платежи продавцу, при этом он знает о существовании фактора, которому они впоследствии переводятся.

Итак, мы рассмотрели понятие передачи задолженности на факторинг – что это такое, для чего он нужен, какие бывают разновидности. Далее предлагаем изучить плюсы и минусы данной финансовой услуги. Прочтите куда вложить деньги, чтобы они работали на вас.

Процесс сделки

Рассказали вам доступным языком про факторинг, но прежде чем оформлять его, не забудьте узнать шаги из которых состоит сделка.

Сделка и заключение договора. Продавцу необходимо заключить договор с текущим клиентом об отсрочке платежей. Учтите, что платежи только безналичные.
Сделка и передача договора. Продавец отгрузил товар клиенту, после чего на дебиторском счету появляется задолженность. Данный счет необходимо передать фактору на оплату.
Договор с фактором. Прежде чем вы получите денежные средства от фактора, заключите с ним сделку.
Оплата по договору. В установленные сроки вы возвращается деньги на счет фактора.

Поделились с вами всеми основными шагами участников факторинга при оформление сделки.

Преимущества и недостатки простыми словами

Понятие договора факторинга мы с вами изучили, но наверняка вы до конца не осознали, насколько эта услуга выгодна для всех участников сделки:

Не нужен залог. Отсутствие обеспечительного элемента не является риском для фактора, ведь он в любой момент может затребовать возврат долга (если клиент перестанет его оплачивать). В свою очередь, продавцу не приходится искать, какое имущество предоставить в залог;
Документы. Не требуется собирать много документов, гарантов, справок о доходах;
От поставщика не ждут высоких показателей платежеспособности;
Простыми словами, поставщик получает деньги на текущую финансовую деятельность, покупатель отсрочку, а фактор – солидную комиссию за свои услуги;
Поставщик экономит на налогах. Простыми словами, без поддержки фактора ему бы пришлось платить налог еще до получения денег за свой товар.
Гибкий график. За счет гибких условий оплаты продавец привлекает к себе новых клиентов.

Про преимущества рассказали, пора сообщить и про недостатки финансирования по факторинговой схеме.

Осведомленность. Обязательное предоставление фактору всей информации о клиентах компании.
Комиссия. Высокая комиссия (10-30% от суммы сделки),
Оплата. а также необходимость производить взаиморасчеты по безналу (касается всех участников сделки). Последний пункт сегодня актуален в России, возможно в будущем оплата наличными также станет возможной.
Пунктуальность. Необходимо соблюдать все пункты договора. Сдвинуть срок платежа или вернуть товар не получится.

Ответ на вопрос "выгодно ли вкладывать деньги в золото"по ссылке.

Кому выгодна услуга и для кого она запрещена

Обратите внимание, очень часто факторинговые компании сталкиваются с мошенничеством, когда они кредитуют несуществующих поставщиков или оплачивают несуществующие поставки. Преступных схем очень много, и, чтобы раскрыть каждую из них, осуществляется верификация факторинга. Это анализ и полный скан дебиторов на стадии начала сотрудничества. Фактор связывается с поставщиком и его клиентом, проверяет факт и состав сделки, проводит верификацию поставок, наличие операции, а также убеждается в подлинности всех документов.

Кому выгоден факторинг:

Малым предприятиям, которым нужно увеличить финансовый оборот;
Фирмам, которым важно привлечь клиента гибкими условиями;
Если вы впервые работаете с клиентами, и не уверены в их стабильности. Простыми словами, банковская гарантия факторингового отдела позволит вам не заботиться о платежеспособности покупателя, особенно при безрегрессном виде сделки.
Если осуществляется продажа товаров от мелкого поставщика к крупной корпорации, которая отказывается оплачивать сразу. Простыми словами, она говорит «не дадите отсрочку, покупать у вас не буду» и вы вынуждены согласиться с ее условиями, чтобы не потерять крупного клиента.

Узнайте, сколько весит тройская унция и что она показывает.

Факторинговое финансирование запрещается в следующих случаях:

Если у продавца слишком много клиентов-должников;
Если вы реализовываете специфическую продукцию;
Если особенность вашей деятельности требует выставления счетов на оплату после предоставления услуги, а не перед;
Если вы контактируете с субподрядчиками;
Если продавец и покупатель – это два филиала одной компании;
Если клиент – физлицо;
ГДФО (главный документ факторингового обслуживания) не заключают с бюджетными организациями.

Прочтите, как торговать на московской бирже физическому лицу - советы от эксперта.

Чем отличается от кредита или цессии простыми словами

Существуют разные подходы к определению факторинга, и простые, и сложные, но ни в одном из них вы не увидите, что он идентичен кредиту или цессии. Давайте выясним простыми словами, в чем разница между этими понятиями:

Цессия – это финансовая операция, в которой право на требование имущества или денег уступается третьей стороне.

Разница с факторингом заключается в том, что фактором является банк или микрофинансовая кредитная компания, а цессии могут заключать любые коммерческие организации. Факторинговый договор может содержать дополнительные обязанности сторон, а в контракте цессии присутствует лишь основная задача. И, самое главное, – фактор имеет право требовать дебеторскую задолженность, а цессионарий, конкретно, возврат долга.

Кредит – это, простыми словами, выдача денег взаймы под проценты. В сделке, чаще всего, присутствует залог, а сумма кредита известна заранее, клиент получает сразу всю сумму, долг возмещает та же сторона, что брала займ.

В случае с факторингом, не требуется залог, сумма зависит от оборотов и продаж, клиент получает сумму за вычетом комиссии фактора, долг продавцу выплачивает третья сторона.

Дополнительно: депозит - что это такое простыми словами о сложном по ссылке.

Ну что же, надеемся, нам удалось объяснить сложное финансовое понятие простыми словами. Факторинг – это простой и эффективный способ выгодного ведения бизнеса, особенно на стадии его развития. Выбирайте банк и смело решайтесь на факторинговую сделку. Рекомендуем сотрудничать с тем же финансовым учреждением, через которое вы проводите основной блок безналичных операций.

Факторинг - что это простыми словами