Налоговый вычет за обучение может получить каждый гражданин, который платит налоги в России – социальные выплаты положены всем, кто оплачивал учебу в любых образовательных организациях (за себя или родственников).
Кто может рассчитывать на возврат?
Можно ли получить налоговый вычет за обучение – да! Ответ точно будет положительным, хотя, разумеется, есть некоторые нюансы. Об этом мы и расскажем в нашем обзоре.
По сути, любой человек может рассчитывать на возмещение части потраченной суммы. Но сначала необходимо поговорить о том, кому вообще положен налоговый вычет за обучение в 2022 году.
С требованиями все достаточно просто: человек должен постоянно проживать в России И быть официально трудоустроенным – иными словами, платить со своих доходов налог в размере 13%. Постоянно лечите зубы и тратите крупные суммы? Читайте, как получить налоговый вычет за лечение зубов.
Напоминаем, что получение налогового вычета за обучение в 2022-м году можно оформить, если деньги на учёбу были потрачены в прошлом году (то есть, 2021-м). Кроме того, вы можете подать декларацию сразу за три предыдущих года – это правило действует для всех социальных вычетов, к которым относятся и траты на учёбу.
Социальная выплата представляет собой часть возврата денег, потраченных вами на уплату налогов ранее. Налоговый вычет за обучение в 2022 году не может составлять более 13% от общего числа потраченных денег. При этом, существуют ещё и отдельные лимиты, за которые также нельзя выходить. Об этом мы поговорим в следующей части обзора.
Сколько можно вернуть?
Как мы уже отметили выше, есть определенные лимиты – больше этой суммы возврат от государства не получить.
Важно понимать, что вы можете получить и налоговый вычет на обучение ребенка в ВУЗе (любой другой организации). Иными словами, подавать декларацию можно не только за себя, но и за близких родственников – деньги вам вернут.
Итак, максимальные суммы, на которые можно рассчитывать:
1. Если вы оплачивать обучение за себя, а также за своих братьев и сестёр – можно получить до ста двадцати тысяч рублей в год.
Здесь очень важно запомни следующий информацию: налоговый вычет с обучения в институте, получаемый за себя и близких родственников, суммируется с другими социальными возвратами. То есть, лимит расходуется не только на учебу, но и на лечение, страхование, спорт и иные социальные категории трат.
2. Если вы платите за ребёнка (считается и опекунство) – максимальная сумма составит пятьдесят тысяч рублей ежегодно.
Если родители хотят получить налоговый вычет за учебу ребенка в ВУЗе (или не в ВУЗе) за своего ребенка – при условии, что они и оплачивали высшее образование – нужно помнить, что сумма не удваивается, а делится между двумя людьми.
В общем-то, подсчёт налогового вычета за учебу в ВУЗе достаточно прост. Запоминайте не сложную формулу: вы можете получить максимум 13% от потраченной суммы, если она не превышает лимит. Если за обучение было заплачено больше, чем 120 000 или 50 000 рублей соответственно, то вы можете получить только 13% от этого лимита. Согласитесь, все довольно прозрачно?
Еще одно важное уточнение. Налоговый вычет за заочное обучение в ВУЗе можно получить только за себя, если вы платите за родственников/детей, учеба должна проходить в очном формате. Существует и возрастное ограничение: родственникам на момент обучения должно быть не более двадцати четырех лет, а детям – максимум 18-ть.
Требования к организации
В этом обзоре мы говорим не только о том, как получить налоговый вычет за обучение в ВУЗе – есть масса других образовательных организаций, просто высшее образование большинству людей приходит в голову в первую очередь. Кроме того, на обучение в университете обычно тратятся довольно весомые суммы.
Уже понятно, что получить налоговый вычет за учебу в институте можно, а какие еще организации попадают в этот список? А вот здесь вы будете приятно удивлены – ваши возможности действительно очень широкие, вы можете рассчитывать на возмещение практически любого обучения.
Например, это частные школы или детский сад, любые образовательные курсы (они вовсе не должны быть государственными), автошкола и многое другое. Главное требование для оформления налогового вычета за оплату обучения в ВУЗе или иной образовательной организации – должна быть соответствующая лицензия, разрешающая осуществление такого вида деятельности.
Излишне говорить, что лицензия должна иметь актуальный срок действия и быть зарегистрированной в государственном реестре. Если у организации, где вы учились, эта лицензия есть – все в порядке, вы можете рассчитывать на возмещение.
Ещё кое-что важное: если образовательной деятельностью занимается индивидуальный предприниматель, лицензия ему не нужна. Но только при условии, что у ИП нет наемных работников. Кроме того, индивидуальный предприниматель обязан указать соответствующий тип деятельности в ЕГРИП.
Какие документы нужны?
Если вы понимаете, что можете рассчитывать на налоговый вычет за обучение – тогда какие документы нужны для подачи в контролирующий орган? Разумеется, есть законодательно установленный список важных документов, без которых никак не обойтись.
Получение прав не только ответственный момент, но и затратный. Узнайте, как вернуть налоговый вычет за обучение в Автошколе.
Вам понадобятся следующие документы для налогового вычета за обучение:
- Договор о прохождении обучения. Если есть дополнительные соглашения и приложения – не забывайте и о них тоже;
- Подтверждение оплаты. Подойдут чеки, квитанции, платежные поручения – любые официальные документы;
- Дополнительно нужна лицензия образовательного учреждения, если её номер не прописан в договоре.
Какие документы нужны для налогового вычета за обучение, если вы оплачивали учебу родственников или детей? В данном случае список немного расширяется:
- Документ о подтверждении степени родства;
- Подтверждение возраста обучающегося (вы же помните, что родным и детям не должно быть более 24-х и 18-ти лет);
- Если оформлена опека/попечительство – подтверждающие бумаги от официального органа;
- Подтверждение очного формата обучения, если это не прописано в основном договоре.
Обратите внимание: все документы для налогового вычета за обучение в ВУЗе (и не только) предоставляются виде копий. При этом, оригиналы также могут вам понадобиться – особенно, если лично пойдёте в налоговую инспекцию. Так что лучше держать их под рукой!
Как подать декларацию?
Наконец, переходим к завершающей части обзора – как получить налоговый вычет за обучение? Если все нужные документы уже подготовлены, можно подаваться.
Сначала поговорим о самом простом варианте. Если возмещение оформляется за прошедший год, вы можете обратиться напрямую к работодателю – идти в ФНС нет необходимости. Бухгалтерия передает сведения в налоговый орган, затем получает нужное подтверждение – все устраивается без вашего участия. Тогда получить налоговый вычет за обучение в ВУЗе можно следующим образом: работодатель будет выплачивать заработную плату, не удерживая налоговую часть (какое-то время). Удобно!
Если вы хотите оформить документы за предыдущие несколько лет – работодатель вам не поможет, необходимо обращаться непосредственно в инспекцию. Это можно сделать двумя способами: лично или онлайн.
Не думаем, что есть смысл подробно рассказывать о том, как проходит личный визит в ФНС. Просто выбираете нужную инспекцию, записывайтесь на прием или занимаете электронную очередь, попадаете к специалисту, озвучиваете свои вопросы и отдаете документы.
Лучше чуть подробнее расскажем о том, как оформить налоговый вычет за обучение через Госуслуги или сайт ФНС онлайн.
- Для подачи через свой аккаунт на Госуслугах, необходимо иметь усиленную электронную подпись. Если у вас её нет, ничего не получится;
- Если хотите воспользоваться личным кабинетом на сайте налоговой инспекции – электронная подпись будет сформировано автоматически, заранее ничего делать не нужно.
При подаче декларации за три последних года вам нужно будет приложить ещё один документ к списку, который мы говорили выше. Это форма 3-НДФЛ. Если будете поддаваться онлайн – она есть в электронном виде, если пойдёте лично – её нужно распечатать и заполнить от руки.
Буквально несколько слов о том, сколько будет рассматриваться ваше заявление. Процесс может занять до четырёх месяцев, если вы подаетесь в общем порядке. Если вы идёте по упрощенке, тогда до полутора месяцев.
Получение налогового вычета за обучение в ВУЗе или других образовательных учреждениях – не миф, а реальность. Достаточно собрать нужные документы, проверить себя на соответствие требованиям законодательства и подать декларацию в ФНС или работодателю. Все просто!
